노인 세금 감면 혜택 총정리 (경로우대 공제부터 종부세 감면까지)

 

1월도 막바지네요! 연초라 정신없으셨죠?

혹시 부모님 부양하시면서 세금 혜택 어떻게 받는지 궁금하셨나요?

아니면 본인이 시니어시라면 어떤 세금 감면이 있는지 알고 싶으셨을 거예요.

그래서 복지꿀통이 '노인 세금 감면 혜택 총정리' 들고 왔습니다!

한눈에 보기

• 경로우대 추가공제: 만 70세 이상 1인당 100만원
• 종부세 고령자 공제: 최대 80% 세액공제
• 노인 저축 비과세: 5천만원까지 이자소득 비과세

나이가 들수록 받을 수 있는 세금 혜택이 많아요.

하나하나 자세히 알려드릴게요!

1. 경로우대 추가공제 (소득세)

연말정산이나 종합소득세 신고할 때 받을 수 있는 공제예요.

공제 대상

• 만 70세 이상 기본공제 대상자
• 본인 또는 부양하는 부모님/조부모님

공제 금액

1인당 연 100만원 추가공제

총 공제 계산

항목	금액
기본공제	150만원
경로우대 추가공제	100만원
합계	250만원

예: 만 75세 어머니를 부양하시면 250만원 소득공제!

적용 요건

• 연간 소득금액 100만원 이하 (근로소득만 있으면 총급여 500만원 이하)
• 생계를 같이 하거나 실제 부양 (따로 살아도 생활비 지원 시 가능)

알아두세요!

연도 중에 돌아가셔도 요건 충족하면 공제 가능해요.

부모님 연금 받으셔도 연 100만원 이하면 공제됩니다.

2. 종합부동산세 고령자 세액공제

집 가지고 계신 시니어분들 주목!

1세대 1주택자라면 종부세 크게 줄일 수 있어요.

기본 공제

• 1세대 1주택자: 기본공제 12억원
• 공시가격 12억원 이하면 종부세 없음

고령자 세액공제율

나이	공제율
만 60세 이상 ~ 65세 미만	20%
만 65세 이상 ~ 70세 미만	30%
만 70세 이상	40%

장기보유 공제와 합산

보유 기간	공제율
5년 이상 ~ 10년 미만	20%
10년 이상 ~ 15년 미만	30%
15년 이상	40%

최대 합산 공제율: 80% (고령자 40% + 장기보유 40%)

예시

만 70세 + 15년 이상 보유 = 종부세 80% 감면!

3. 연금소득 세금 혜택

은퇴 후 연금 받으시면 이것도 알아두세요!

연금소득 분리과세

• 연금소득 합계 연 1,500만원 이하: 선택적 분리과세
• 연 1,500만원 초과: 15% 세율로 분리과세 선택 가능

종합소득에 합산하면 세율이 높아질 수 있어서, 분리과세가 유리한 경우가 많아요.

주택담보노후연금(역모기지) 소득공제

• 대상: 주택연금 가입자
• 조건: 담보주택 기준시가 9억원 이하
• 공제: 이자비용 상당액 연 200만원 한도

4. 노인 저축 비과세

만 65세 이상이시라면 저축 이자에 세금 안 내도 돼요!

조건

• 만 65세 이상 거주자
• 저축 원금 5천만원 이하
• 2025년 12월 31일까지 가입

혜택

이자소득, 배당소득 비과세

가입 기한 주의!

2025년 12월 31일까지 가입해야 혜택 받을 수 있어요.

아직 안 하셨다면 올해 안에 꼭 가입하세요!

5. 기타 노인 세금 혜택

상속세 공제

• 만 65세 이상 상속인: 5천만원 공제
• 배우자 제외 상속인 및 동거가족 대상

고령가구 IRP 추가납입

• 1주택 고령가구가 더 저렴한 주택으로 이사 시
• 차액 최대 1억원까지 IRP 추가 납입 허용
• 세액공제 혜택 받을 수 있음

의료비 세액공제

• 만 65세 이상: 의료비 한도 없이 15% 공제
• 총급여 3% 초과분부터 적용

노인 세금 혜택 한눈에 보기

혜택	대상 연령	혜택 내용
경로우대 추가공제	만 70세 이상	1인당 100만원 소득공제
종부세 고령자 공제	만 60세 이상	최대 40% 세액공제
노인 저축 비과세	만 65세 이상	5천만원까지 이자 비과세
의료비 무제한 공제	만 65세 이상	의료비 한도 없음
상속세 공제	만 65세 이상	5천만원 공제

신청 방법

경로우대 추가공제

1. 연말정산 시 부양가족 정보에 부모님 등록
2. 주민등록등본 또는 가족관계증명서 제출
3. 자동으로 경로우대 공제 적용

종부세 고령자 공제

1. 매년 9월 종부세 고지서 발송
2. 1세대 1주택 + 고령자 요건 충족 시 자동 적용
3. 이의 있으면 국세청에 확인

노인 저축 비과세

1. 은행/증권사 방문
2. 비과세종합저축 가입 신청
3. 신분증, 주민등록등본 지참

마무리

노인 세금 감면 혜택 총정리해봤어요!

핵심 요약

• 만 70세 이상 부양 시: 경로우대 100만원 추가공제
• 1세대 1주택 고령자: 종부세 최대 80% 감면
• 만 65세 이상: 저축 5천만원까지 이자 비과세
• 연금소득: 분리과세로 세금 줄이기 가능

부모님 부양하시거나 본인이 시니어시라면 꼭 챙기세요!

궁금한 점 있으시면 국세상담센터 126으로 문의하세요.

복지꿀통이 다음에도 유용한 정보로 찾아올게요!