한부모가정 세금 감면 혜택 총정리

 

1월도 막바지네요! 새해 잘 시작하고 계시죠?

혹시 혼자서 아이 키우시면서 세금 혜택 어떤 게 있는지 궁금하셨나요?

그래서 복지꿀통이 '한부모가정 세금 감면 혜택 총정리' 들고 왔습니다!

한눈에 보기

• 한부모 추가공제: 연 100만원
• 기본공제 150만원 + 한부모 100만원 = 총 250만원
• 부녀자공제(50만원)와 중복 불가, 한부모공제가 더 유리

한부모가정이 받을 수 있는 세금 혜택, 꼼꼼히 정리해드릴게요.

1. 한부모 추가공제

한부모가정이 받을 수 있는 대표적인 세금 혜택이에요!

공제 금액

연 100만원 (소득세법 제51조)

적용 요건

• 배우자 없이 기본공제대상 자녀(손자녀) 또는 입양자 부양
• 법률상 혼인관계 해소 (이혼, 사별 등)
• 세대주 요건 없음
• 소득요건 없음

총 공제 금액 (예시: 본인+자녀1명)

항목	금액
기본공제 (본인)	150만원
기본공제 (자녀)	150만원
한부모 추가공제	100만원
합계	400만원

조부모도 가능!

할아버지/할머니가 홀로 손주를 부양하면 한부모 공제 받을 수 있어요.

2. 부녀자공제와 뭐가 다른가요?

헷갈리기 쉬운 두 공제, 비교해드릴게요!

구분	한부모 공제	부녀자 공제
공제금액	100만원	50만원
성별	남녀 무관	여성만
세대주	필요 없음	필요
소득요건	없음	종합소득 3천만원 이하
자녀 요건	기본공제대상 자녀 필요	배우자 있거나 부양가족 있으면 됨

중복 적용 불가!

두 공제 조건을 모두 충족해도 둘 중 하나만 받을 수 있어요.

자동으로 금액이 큰 한부모 공제(100만원)가 적용됩니다.

주의!

• 별거 중이어도 법적 이혼 전에는 한부모 공제 불가
• 해당 연도에 배우자 사망 시, 배우자 기본공제 적용하면 한부모 공제 불가

3. 자녀 관련 세액공제

한부모가정도 자녀세액공제 당연히 받을 수 있어요!

자녀세액공제 (2025년~)

자녀 수	공제금액
1명	25만원
2명	55만원
3명	95만원

출산·입양 세액공제

자녀 순서	공제금액
첫째	30만원
둘째	50만원
셋째 이상	70만원

교육비 세액공제

• 취학 전 아동: 1인당 연 300만원 한도
• 초중고생: 1인당 연 300만원 한도
• 대학생: 1인당 연 900만원 한도
• 공제율: 15%

의료비 세액공제

• 6세 이하 자녀: 전액 공제 (2025년~)
• 총급여 3% 초과분부터 15% 공제

4. 한부모가정 복지 지원 (참고)

세금 혜택 외에도 받을 수 있는 지원이 있어요!

아동양육비

• 만 18세 미만 자녀 1인당 월 21만원
• 기준 중위소득 60% 이하 한부모가족

추가아동양육비

• 조손가정, 미혼 한부모: 월 5만원 추가
• 만 35세 이상 미혼 한부모: 월 5만원 추가

학용품비

• 초중고 자녀 1인당 연 9.3만원

생계급여 특례

• 기준 중위소득 60% 이하 한부모가족
• 생계급여 지원

신청 방법

• 주민센터 방문 신청
• 복지로 (www.bokjiro.go.kr) 온라인 신청
• 필요서류: 한부모가족 증명서, 소득증명서 등

한부모 공제 신청 방법

직장인 (연말정산)

1. 홈택스 연말정산 간소화 서비스 접속
2. 부양가족 정보에 자녀 등록
3. 한부모 추가공제 항목 체크
4. 회사에 자료 제출

개인사업자 / 프리랜서

1. 5월 종합소득세 신고
2. 인적공제 명세에서 한부모 공제 선택

필요 서류

• 주민등록등본 (가족관계 확인)
• 가족관계증명서 (필요시)
• 이혼 시: 이혼확인서 (필요시)

마무리

한부모가정 세금 감면 혜택 총정리해봤어요!

핵심 요약

• 한부모 추가공제: 연 100만원
• 부녀자공제(50만원)와 중복 불가
• 자녀세액공제 + 교육비/의료비 공제도 챙기세요
• 복지 지원: 아동양육비 월 21만원 등

혼자서 아이 키우시는 분들, 힘든 만큼 받을 수 있는 혜택 꼭 챙기세요!

세금 관련 문의는 국세상담센터 126으로 하시면 됩니다.

복지꿀통이 다음에도 유용한 정보로 찾아올게요!